小額貸款公司（sī）經（jīng）營原則

　　1. 小額貸款公司要建立適合自身業務特點和規模的薪酬分配製度、正向激勵約（yuē）束機製，培育與當地農村經濟發展相適應的（de）企業文（wén）化。

　　2. 小額貸款公（gōng）司在堅持為農民、農業和農村經濟發展（zhǎn）服務的原則下自主選（xuǎn）擇貸款對象。小額貸款公司發（fā）放貸款，應（yīng）堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸（dài）款公司麵（miàn）向農戶和微型企業提供信貸服務，著力擴大（dà）客（kè）戶數量和服務覆蓋麵。同一借款人的貸款餘額不得超過小額貸款公司資本淨額的5%。在此標準內（nèi），可（kě）以參考小額貸款公司所在地經濟狀況（kuàng）和（hé）人均GDP水平，製定最高（gāo）貸（dài）款額度限製。

　　3. 小額貸款公（gōng）司應建立適合自身業務發展的授信工（gōng）作機製，合（hé）理確定不（bú）同借款人的授信額度。在授（shòu）信額度以內，小額貸（dài）款公司可以（yǐ）采取（qǔ）一次授信、分次使用、循環放貸的方式發放貸款。

　　4. 小額貸款公司應建立健全貸款管理製度，明確（què）貸前調查（chá）、貸時審查和貸後檢查業務流程和操作規（guī）範，切實（shí）加強貸款管理。

　　5. 小額貸款公司應按照國家有關規定,確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全麵（miàn）覆蓋風險，及時衝銷壞賬，真實反映經營成果。

　　6. 小額貸款公（gōng）司要建立發起人和股東承諾製度。發起（qǐ）人向批準機關出具承諾書。公司股東與小額貸款公司（sī）簽訂承諾書，承（chéng）諾自覺遵守公司章（zhāng）程，參（cān）與管理並承擔風險。

　　7. 小額貸款公司應建立健全內部控製製度和（hé）內（nèi）部審計機製，提高風險識別和（hé）防範能力，對內部控製執行（háng）情況進行檢查、評價，並對內（nèi）部控製的薄弱環節進行糾正和完善（shàn），確保依法合規經營。

　　8. 小額貸款公司執行國家統一的金融企業財務（wù）會計製度，應真實（shí）記錄、全麵反映業務活動（dòng）和財（cái）務狀況，編製財務會（huì）計報告，並提交權力（lì）機構審議。有條件的小額貸款公司，可（kě）引入外部審計（jì）製（zhì）度（dù）。

　　9. 小額貸款公司貸（dài）款利率上限不得超過司（sī）法部門規定，下限為人民銀行（háng）公布的貸款基準利（lì）率的0.9倍，具體（tǐ）浮動（dòng）幅度按照市（shì）場原則自主確定。

　　10. 縣(市、區)小額貸款公司的核準機關應在（zài）當地確定一家銀行作為（wéi）小額貸款公司（sī）的開戶銀行，並委托該行監測小額貸（dài）款公司（sī）的日常現金流和貸款資金流向（xiàng），發現異常情況，應及時向當地政府指定的小額貸款公（gōng）司監管部門報告。

　　11. 小額貸款公司應（yīng）按（àn）規定向當地政府金融辦或政府（fǔ）指（zhǐ）定的機（jī）構以（yǐ）及人民銀行分（fèn）支機構報送會計報告、統計報表及其他資料，並對（duì）報告、資料的真實性、準確性、完（wán）整性（xìng）負責。

　　12. 小額貸款公司應建（jiàn）立信息披露製度，及時（shí）披（pī）露年度（dù）經營情況、重大事項等信息。按要求向公司股（gǔ）東、相關（guān）部門（mén）、向其（qí）提供融資的銀（yín）行業金融機構、有關（guān）捐贈機構披露經中介機構審計的財務報（bào）表和（hé）年度業務經營情況、融資情況、重大事（shì）項等信息。省政府（fǔ）金融辦有權要求小額貸款公司以適當方式，適時向社會披露其中部（bù）分內容或全部內容。

　　13. 小額貸款公司不得吸收社會存款，不得進行任何形式的非法集資。銀監會指出了三條路小貸公司資金來源途徑：股東繳（jiǎo）納的資本金、捐贈資金，以及來自不超（chāo）過兩個銀行業金融機構的融入資（zī）金。

轉製村鎮（zhèn）銀行準入條件

　　第三（sān）條擬改製（zhì）小額貸（dài）款公司（sī）須符合《指（zhǐ）導（dǎo）意見》的審慎經營要求。

　　第四條小額貸（dài）款公司改製設立（lì）村鎮銀行（háng），除（chú）滿足《城鎮（zhèn）銀行（háng）管理暫行規定》第二章、第三章、第四（sì）章規定（dìng）外，還須滿足下列條件：

　　(一)召開股（gǔ）東(大（dà）)會，代表三分之二以上表決權的股東同意小額貸款公司改製設立村鎮銀行，並對小（xiǎo）額（é）貸款公司的債權債務處置、改製工作作出決議。債權債務處置應符合有關法律法規規定（dìng）。

　　(二)公司治理機製完善、內部控製健全、經營狀況良好、信譽較高（gāo），且堅持支（zhī）農服務方向。

　　1. 各治理主體職責明（míng）確，議事規則和（hé）決策程序清（qīng）晰，治理目標科學，考核激（jī）勵機製有效，信息披露（lù）透明。

　　2. 具有完備有效的內部控製製（zhì）度，能覆蓋各業務流程和各操作環（huán）節，且執行（háng）到位。

　　3. 有良好社會聲譽、誠信記（jì）錄和納稅記錄，無重大違法違規行（háng）為。

　　4. 按《指導意見（jiàn）》新設後（hòu）持續營業3年及（jí）以上;清產（chǎn）核資後，無虧（kuī）損掛賬（zhàng），且近2個會計年度連續盈（yíng）利;資產風險分類（lèi）準確，且不良貸款率低於2%;已（yǐ）足額計提呆賬準備，其（qí）中貸款損失準備充足率130%以上;淨資（zī）產大於（yú）實收資本。

　　5. 資產應以貸款為主，近四個季度末貸款餘額占總資產餘額的比例原則上均不低於75%，且貸（dài）款全（quán）部投放所在縣域。

　　6. 近四個季度末涉農貸款餘額占全部貸款（kuǎn）餘額的比例均不低於60%。

　　7. 單一客戶（hù）貸款（kuǎn）餘額不得超過資本淨額的5%，單一集團客戶貸款餘額不得超過資本（běn）淨額的（de）10%。

　　8. 抵債資產餘額（é）不得超過總資產的10%。

　　(三)已確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人（rén）。

　　(四)省級（jí）政府主管部（bù）門推薦（jiàn）其改製設立村鎮銀行，同時（shí）對其公司治理、內部控製、經營（yíng）情況等（děng）方麵進行評價。

　　(五)未設村鎮銀行的縣(市)及（jí）縣(市)以下地（dì）區的小額貸（dài）款公司原則（zé）上優先改製。

　　(六)銀監會規定的（de）其他審慎性條件。