根據規定可以按員工所屬部門入賬.
借:管理費用--交通費或差旅費
營業費用--交通費或差旅費
貸:現金或其他應收（shōu）款
也可全部計入管理（lǐ）費用科目
借:管理（lǐ）費用--交通費或差旅費
貸:現金或其他應收款
一般的商業會計工作流（liú）程就是:取得原始憑證→製作會計憑證（zhèng）→月底匯總做科目匯總（zǒng）表→登記總賬→然後按製作的會（huì）計憑證登記明細賬以及庫存賬→總賬（zhàng）和明細（xì）賬核對→製作會計（jì）報（bào）表→如果單位是一（yī）般納稅人做網上國稅（shuì）申（shēn）報（bào）和地稅申報(這個（gè）地方有不同,有的（de）地方還是手（shǒu）工申報)-報完後把留底報表存檔.
1.審核（hé）原始憑證
(1)外來（lái）原始憑證.由業務（wù）經辦人員在業務（wù）發（fā）生或者完成時從（cóng）外單位（wèi）取（qǔ）得的憑證,如（rú）供應單位發（fā）貨票、銀行收款（kuǎn）通知等.
(2)自製原（yuán）始憑證.單位自行（háng）製定並由有關部門或人員填製的（de）憑證,如收料單、領料單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、成本計算單（dān）等.
2.填製（zhì）記賬憑證
可以到月底（dǐ）把同類的原始憑證匯總填製記賬憑證,也可隨時發生隨時填 . 但不要把時間順序（xù）顛倒了.根據有借必有（yǒu）貸,借貸必相等的記賬規則（zé）,編製會計分錄.
3.複核
就是看（kàn）看有（yǒu）沒有錯（cuò）誤.
4.記賬
根據記賬憑證登記入（rù）賬,小規模公司必備的賬本:現金日（rì）記賬;銀行日記賬;總賬;三欄明細賬.
5.編製會計報表
員工報銷出租車費怎麽做賬?整體上來說,我們都知道企業在出差過程中或者辦理業務過程中出租車的費用是可以報銷處理的,在賬務處理上按照管理費用和其他應收款的（de）科目處理,在本網站上關於差旅費用報銷的處（chù）理資料有很多,感興趣的學員（yuán）們都可以來本網站進行谘詢,或者直（zhí）接找老師進行溝通.
給員工報銷的油費怎麽做賬
如果（guǒ）一次計入（rù）差旅費時,違（wéi）背了我們會計的權責發生製原則,造（zào）成我們的盈利或虧損數字不是當月實（shí）際的。應（yīng）該每月分別（bié）計入。你應該（gāi）視情況處理:先開了發票時,先計（jì）入“待攤費...
出租車車費的入賬（zhàng）憑證:銷售部門:借（jiè）:銷售費用---差旅費貸:銀行存款/現（xiàn）金（jīn）管理部門:借:管理費（fèi）用---差旅費（fèi）貸（dài）:銀行存（cún）款/現金餐票就（jiù）要記入管理費（fèi）用（yòng）---業務招待費:借:管理費用...
我公司是首次出差借款2000,等回來報（bào）銷實（shí）報實銷,借款一直壓在那裏,等（děng）以後離職的時候在（zài）做結算,要不每次出差都要借（jiè）款,很煩（fán）的（de）
借:管理費用——福利（lì）費貸:現金2.員工聚餐,也就是公司報銷借:管理費用——福利（lì）費貸:現金3.我公司銷售部的報銷,票據裏麵有請客戶吃飯的,借:銷售費用——車（chē）費(出（chū）租車的...
外地的出租車（chē）費,可以視為該員工出差,作為（wéi）差旅費報銷
相關文章（zhāng）
2022-05-21 12:11:55
2022-05-21 12:06:11
2022-05-21 12:00:27
2022-05-21 11:54:43
2022-05-21 11:48:59
01-01
147218℃
未取得經營許可或未履行備案手續，擅自從事互...
01-13
28685℃
電子稅務局申報流程如下：打開瀏覽器進入各地...
03-16
25147℃
記賬憑證是財會部門根據原始憑證填製，記載經...
12-12
21266℃
電子發票是信息時代的產物，同普通發（fā）票一樣，采...
11-30
19047℃
按（àn）照稅（shuì）法（fǎ）的規定（dìng），有一些商品如涉農商品、自來...
12-02
17542℃
行政審批局“一顆印章審（shěn）批”，解決“權力（lì）碎片...
