答:勞務派遣公司若已開發票,就需做收（shōu）入;若為代收代付工資,可不開發票,收到結算款時,向對方（fāng）開收據即可（kě）,分錄:借:銀行存款/現金,貸:應付類科目;開出管理費發票時:借:銀行存款/現金,貸:收（shōu）入類科目;同時:借（jiè）稅金及附加類（lèi）科目,貸:應（yīng）交稅金類科目
收集單據（jù）-->整理（lǐ）單據（jù）-->填寫憑證-->匯總憑（píng）證-->登賬-->結賬
報稅流程:上月末發票認證-->本月金稅卡抄稅-->本月IC卡報稅-->本月增值稅申報
B\1、根據審核無誤的原始憑證編製記賬憑證.
2、根據記賬憑證登記各種明細帳、現（xiàn）金日記賬和（hé）銀行（háng）存款日記賬.
3、月末,編製計提、結轉的記賬憑證.
4、對所有記（jì）賬憑證編製記賬憑（píng）證（zhèng）匯總表.
5、根據記（jì）賬憑證匯總表登記總賬.
6、結帳、對（duì）帳.
7、編製會（huì）計報表.
8、定期進行資產清查.
C\一、大（dà）致流程:
1、根據審核（hé）無誤的原始（shǐ）憑證或原始憑證匯總表填製記賬憑（píng）證.
2、根據收付記賬憑證登記（jì）現金日記賬和銀行存款日記（jì）賬.
3、根據記賬憑證（zhèng）登記明（míng）細分（fèn）類賬.
4、根據（jù）記賬憑（píng）證匯總、編製記賬憑（píng）證匯總表
5、根據記賬憑證匯總表登記總賬.
6、期末,根據總賬和明細分類賬編製資產負債表和（hé）損益表.
D. 另（lìng）外再準備四類賬（zhàng）簿:現金（jīn）日記賬、銀行存款日記賬、總賬和明細賬,前三個是訂本式賬簿,即固定頁碼,每本100頁;明細賬可用（yòng）三欄式或多欄式.
其次,準備各類原始憑（píng）證和記賬憑證,包括收、付（fù）、轉記賬憑證或通用記（jì）賬憑證,以及入庫單、出庫單、銷（xiāo）售單、工資表等.
再次,根據發生業務做會計憑證和登記相關賬簿,據此編製會計報表.
最後,將會計報表找領導簽字,上報稅務、工商等機構.
以（yǐ）上詳（xiáng）細介紹了公司代付工資怎麽做賬,也介紹了企業做賬基本流程是（shì）怎樣（yàng）的.作為一名（míng）勞務公司的財務人（rén）員,一定要非常清楚,公司代付工資做賬方法應該（gāi）如本文所示.如果一名會計人員業務不熟練,可能會無法處理好發生的業務,所以（yǐ）需要積極的進行學習,本（běn）平（píng）台提供學習機會.
你這樣做的風險是非常大的,如果這個老（lǎo）板一旦不認賬或者是跑路了,所有工人都隻會去找你要工資的,你怎麽辦。所以（yǐ）,一定要當著這些所有（yǒu）工（gōng）人的麵,會對你（nǐ）有保障一些。
我猜（cāi）:勞務派（pài）遣公司開出代收代付工資發票應該是代收別人的款項,而不是自己的收入,所以不能列作你們公司的收入裏（lǐ）麵（miàn）要通（tōng）過,其他應收款科目核算開出的管理費發票,是你們公...
首先由個人（rén）承擔的罰（fá）款不應該公司代墊其次代墊（diàn）時分錄借:其他應收款貸:銀行存款發工資收回時分錄借:應付職（zhí）工薪酬貸:其他（tā）應收款
勞（láo）務派遣公（gōng）司若已開發（fā）票,就需做收入;若為代收代付工（gōng）資,可（kě）不開（kāi）發票,收到結算款時,向對方開收據即可,分（fèn）錄（lù）:借:銀行（háng）存款/現金,貸:應付類科目;開出管理費發票時:借:銀行存款/現金...
很簡單,要有代（dài）收條才可以（yǐ）。
由人力資源（yuán）服務公司給你公司開發票,你公司憑發票入賬。至（zhì）於（yú）社保等,由人力資（zī）源公司負責上,你（nǐ）公司（sī）不用管的。
交保（bǎo）險費時:借:其他應收款--代付保險費貸:銀行存款扣回時（shí）借;應付工資貸:其他應收款--代付保險（xiǎn）費
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